Pensionen är faktiskt närmare än man tror när man är 45-50 år. Helt plötsligt är man 60 år och har en begränsad tid kvar i arbetslivet. Åtminstone är det så för majoriteten. En del väljer att jobba vidare, medan andra kanske hellre vill gå tidigare i pension. Och då kan det vara bra att fundera lite på det här med löneväxling.
Löneväxling innebär att du byter en del av din lön mot extra tjänstepension. Det kan ske en gång eller löpande varje månad, om din arbetsgivare tillåter det. Men löneväxling passar inte alla, och det finns viktiga saker att överväga. Nedan har vi listat de viktigaste sakerna du bör tänka på.
När ska du undvika löneväxling?
- Lön under 51 245 kronor (gäller år 2024): Om din lön efter löneväxling understiger detta belopp riskerar du lägre allmän pension.
- Inkomstbortfall: Vid sjukdom, föräldraledighet eller arbetslöshet kan din inkomst sjunka, vilket påverkar sjukpension och inkomstförsäkring negativt.
- Avgifter: Höga avgifter i sparandet kan äta upp fördelarna med löneväxlingen. Se till att välja låg fondavgift för en global aktieindexfond, särskilt om du har kollektivavtalad tjänstepension.
För vem passar löneväxling?
Löneväxling är ett bra alternativ om du:
- Har en lön över 51 245 kronor i månaden.
- Vill och kan spara extra till pension.
- Är medveten om avgifter och begränsningar.
- Är under 65 år, då regler kan ändras efter den åldern.
Fördelar med löneväxling
Löneväxling kan ha klara fördelar, särskilt skattemässigt:
- Skatt: Om du idag betalar statlig inkomstskatt men bara kommer betala kommunalskatt som pensionär, kan löneväxling ge en lägre total skattebelastning.
- Lägre skatt på pensionssparande: Skatten på tjänstepension är oftast lägre än på andra sparformer, som ISK eller kapitalförsäkring.
- Extra pengar till pensionen: Din arbetsgivare betalar lägre skatt på pensionsavsättningar än på lön. Denna skillnad, på cirka 5,8 %, går ofta direkt till ditt pensionskapital.
Nackdelar med löneväxling
- Hög lön: Vid inkomster över 60 000 kronor minskar fördelarna. Vid 72 000 kronor försvinner de nästan helt. Men det är en sanning med modifikation. För någon som planerar att gå i pension före 67 år (eller 69 år i framtiden), blir löneväxlingens fördelar delvis beroende på hur medlen kan användas tidigt. Om du säkerställer att pensionsavsättningarna kan börja betalas ut när du behöver dem, kan löneväxling fortfarande vara mycket fördelaktig även vid högre löner.
- Inlåsning av sparandet: Du kan inte komma åt pengarna lika lätt som i andra sparformer. Tjänstepension kan tidigast tas ut vid 55 års ålder (ofta 60) och med en minsta utbetalningstid på 5–10 år.
- Osäkerhet: Skatt och regelverk kan förändras, vilket gör långsiktiga planer svåra.
Viktigt att avtala med arbetsgivaren
- Se till att du får 5,8 % extra på det belopp du löneväxlar.
- Dina tjänstepensionsinbetalningar bör baseras på din lön före löneväxling.
- Du ska kunna sluta löneväxla och gå tillbaka till lön om det behövs.
Löneväxling kan vara ett smart sätt att spara, men det är viktigt att tänka igenom alla aspekter innan du beslutar dig.